El Ahorro Previsional Voluntario (APV) es un instrumento creado por el Estado de Chile para incentivar el ahorro para la jubilación. Su objetivo es complementar el ahorro previsional obligatorio y ayudarte a construir una mejor pensión en el futuro.
Además de permitirte ahorrar e invertir a largo plazo, el APV tiene beneficios tributarios importantes, lo que significa que el Estado puede aportar dinero adicional a tu ahorro o ayudarte a pagar menos impuestos, dependiendo del régimen que elijas.
¿Por qué es importante el APV?
En Chile, el ahorro previsional obligatorio suele no ser suficiente para mantener el mismo nivel de vida durante la jubilación. El APV te permite:
Aumentar tu ahorro para la pensión.
Invertir ese ahorro en el largo plazo.
Acceder a beneficios tributarios entregados por el Estado.
Prepararte mejor para tu futuro financiero.
Tipos de APV
Existen dos regímenes de APV, y la elección entre uno u otro depende principalmente de tu nivel de ingresos.
APV Régimen A
En este régimen, el Estado te entrega un bono equivalente al 15% de lo que ahorres durante el año.
Características principales:
El bono estatal tiene un tope de 6 UTM anuales.
Para alcanzar el beneficio máximo, se debe ahorrar aproximadamente $2.700.000 al año.
El aporte del Estado se entrega en cada año en que realizas el ahorro.
Si retiras el dinero antes de jubilarte, el Estado recupera el 15% que aportó, es decir, pierdes el beneficio correspondiente a lo retirado.
¿A quién le conviene?
Generalmente, es más conveniente para personas con ingresos líquidos mensuales menores a $4.456.000 liquido, ya que el beneficio del 15% suele ser mayor que el ahorro tributario del régimen B.
APV Régimen B
En este régimen, el beneficio no es un bono directo, sino un ahorro de impuestos.
Cómo funciona:
El monto que ahorres en APV-B se descuenta de tu base imponible anual.
Esto reduce el impuesto a pagar en la declaración de renta.
El tope anual del beneficio tributario es de 600 UF.
Si retiras el dinero antes de jubilarte, deberás pagar los impuestos correspondientes a esos años más una sobretasa.
Al momento de jubilar, los retiros del APV-B se consideran ingresos y tributan según el impuesto global complementario de ese año.
¿A quién le conviene?
Suele ser más conveniente para personas con ingresos altos mayores a $4.456.000 liquido, especialmente aquellas que están en tramos elevados del impuesto global complementario.
¿Se puede usar más de un régimen?
Sí. Es posible usar ambos regímenes en paralelo, lo que se conoce como APV mixto. Esto permite combinar el beneficio inmediato del régimen A con las ventajas tributarias del régimen B.
Considera que existen límites legales anuales, topes de beneficios tributarios y reglas específicas sobre retiros anticipados, por lo que el uso de cada régimen depende de tu situación tributaria y previsional.
¿Qué pasa si retiro el APV antes de jubilarme?
APV A: se pierde el bono estatal recibido.
APV B: se deben pagar los impuestos que se postergaron, más una sobretasa.
Por eso, el APV está pensado principalmente como un ahorro de largo plazo.
¿Cómo hago APV en Nauta?
En Nauta contamos con múltiples fondos para que hagas tu APV-A o APV-B (también puedes hacer ambos de forma simultánea). Para eso, luego de crear una cuenta, anda a Invertir y elige la opción de crear un Nuevo portafolio.
Elige la opción de Invertir para Jubilación y sigue los pasos.
Si necesitas ayuda, puedes escribirnos por WhatsApp:
Si aún no sabes qué régimen es mejor para ti, te dejamos este cuadro comparativo:
Característica | APV Régimen A | APV Régimen B |
Tipo de beneficio | Bono estatal | Ahorro de impuestos |
Beneficio principal | El Estado aporta un 15% adicional sobre el monto ahorrado | El monto ahorrado se descuenta de la base imponible |
Tope del beneficio | Hasta 6 UTM anuales de bono estatal | Hasta 600 UF anuales |
Cuándo se recibe el beneficio | En el mismo año en que se realiza el ahorro | Al momento de declarar impuestos |
Impacto en la declaración de renta | No reduce la base imponible | Reduce el impuesto a pagar |
Retiro antes de jubilar | Se devuelve el 15% aportado por el Estado | Se pagan los impuestos postergados + sobretasa |
Tributación al jubilar | No aplica impuesto adicional por el bono | Los retiros tributan como ingreso |
Perfil recomendado | Personas con ingresos líquidos mensuales menores a $5.000.000 | Personas con ingresos altos y tramos tributarios elevados |
¿Tienes más dudas sobre el APV?
Si quieres entender mejor cómo funciona el Ahorro Previsional Voluntario, mira este video explicativo: